服务分类
首页 > 热门专栏

亚马逊美国站卖家是怎么报税的？美国税务合规注意事项

亚马逊美国站有着庞大的经济市场，巨大的流量吸引了不少中国卖家入驻亚马逊美国站，美国的税收无处不在，在美国做生意，不管你是以中国公司还是美国公司经营，符合条件的卖家都必须在美国进行税务申报，至于需不需要缴纳税款就根据你的实际情况而定了。那么亚马逊美国站的卖家将会面临哪些税务问题呢？亚马逊美国站主要税种只要在美国亚马逊从事电子商务的中国卖家，只要构成了充分的实际存在，就必须替美国州税局向消费者收取销售...

目录
亚马逊美国站主要税种
美国法规注意事项
对非美国居民进口商的要求
什么是1099-K表格

亚马逊美国站主要税种

亚马逊美国站主要税种
亚马逊美国站有着庞大的经济市场，巨大的流量吸引了不少中国卖家入驻亚马逊美国站，美国的税收无处不在，在美国做生意，不管你是以中国公司还是美国公司经营，符合条件的卖家都必须在美国进行税务申报，至于需不需要缴纳税款就根据你的实际情况而定了。那么亚马逊美国站的卖家将会面临哪些税务问题呢？
 
亚马逊美国站主要税种
只要在美国亚马逊从事电子商务的中国卖家，只要构成了充分的实际存在，就必须替美国州税局向消费者收取销售税。主要的税种包括：销售税、工资税、地方公司所得税、联邦公司所得税、州公司所得税、商业特权税（地方政府收取）。
公司所得税：对于很多电商卖家而言，公司所得税是最好处理的一种，如果在美国没有常设机构，就可以选择在本国纳税。
销售税：销售税是美国各州和各个地方政府对商品及劳务按其销售价格的一定比例课征的一种税。销售税是由消费者自行承担，无论是购买商品还是服务；美国各州和各地方政府负责收取销售税。
跟公司的注册国没有关系，无论是你中国公司还是美国公司，只要你构成了充分的实体存在，你就得给州税局缴税。
其实对于销售税不合规的卖家来说，如果不代缴州政府是可以采用各种强制措施的，包括审计，追缴，移送州总检察长办公室进行法办等，而且还有可能面临牢狱之灾。
营业税：在美国，营业税是对被视为非必要产品征收的税，营业税因州而异，每个州都有自己的营业税关系定义。但是，总的来说，“ 营业税关系 ” 的定义是：您的企业有实体存在的地方。

美国法规注意事项

美国法规注意事项
卖家有责任遵守所有美国海关法律法规，包括适用的关税和税收规定。无论是个体经营者还是商业实体，凡进口到美国的商品均需缴纳进口关税和税费。部分商品可以免征关税。美国海关和边境保护署不要求进口商拥有许可证或许可。其他机构可能要求提供许可、许可证或其他证明，具体取决于进口的商品。 
由商业承运人送达美国的货物必须由海关登记进口商 (IOR) 报关。海关登记进口商可以是货物所有人、购买人、其授权的正式员工，或者是所有人、购买人或收货人指定的授权报关行。报关行是美国海关法律唯一授权可作为进口商代理处理海关事务（含进口商品清关）的人。报关行是美国海关和边境保护署 (CBP) 许可的个人或企业，负责准备和提交所需的报关单证、安排所欠关税的支付、采取措施放行美国海关和边境保护署扣留的商品，以及以其他方式代表进口商（即委托人）处理海关事务。
还需要注意的是，应该确保您拥有在美国销售商品所需的所有知识产权（例如，专利、商标或著作权）。特别是您的商品不得为伪造品。如果您发布的商品侵犯了他人的知识产权，我们可能会取消您的商品信息，或者暂停或取消您的销售权限。卖家有责任确保他们销售的商品没有侵犯他人的知识产权。

对非美国居民进口商的要求

对非美国居民进口商的要求
进入美国的商品可以由非美国居民（外国）海关登记进口商办理进口手续。要成为非美国居民海关登记进口商，非美国居民个人、合伙企业或外国企业必须：
指定美国居民代理：非美国居民（外国）海关登记进口商必须指定一名美国居民担任代理，代收文件。通常，非美国居民海关登记进口商会指定他们的报关行作为其美国居民代理。非美国居民海关登记进口商通过书面授权委托书完成指定。
获得海关担保：海关法规要求海关登记进口商提供由美国担保公司提供的入关担保（又称连续多项入关担保）。担保有两个用途。首先，当海关登记进口商未能支付估定关税时，海关可根据担保执行。第二，海关登记进口商受担保条件的约束，需要赔偿任何因为违反担保条件而产生的违约金。入关担保的条件包括但不限于：缴纳关税、税费及费用；及时促成或完成报关；出示进口所需的单证和证明并保留 5 年。海关有一份核准担保公司名单。担保公司一般会要求提供一定的财务信息，以确保海关登记进口商有足够的资金支付关税和相关费用。报关行可以协助联系作保的担保公司，并准备担保文件。
获取海关登记进口商编号：海关登记进口商必须向美国海关申请海关登记进口商编号（对于美国公司，这通常是公司的美国国家税务局编号；对于外国实体，则是美国海关分配的编号）。报关行也可以协助获取该编号。

什么是1099-K表格

什么是1099-K表格
一个1099-K表格是亚马逊的销售报告，它向IRS提供年度和每月的销售总额信息，并包括营业税和运费。
如果您是个人卖家，请不要担心。您不必填写这份文件；亚马逊为您做到。只要您满足要求，他们甚至会将其发送给您和IRS。
并非每个亚马逊卖家都从亚马逊获得1099-K表格。 要满足1099-K的要求，您必须同时拥有20,000美元的总销售额和200笔独立交易。但是，如果您至少有50笔交易，则仍然需要向Amazon提供您的纳税身份。否则，您可能会失去在平台上进行销售的能力。 您可以通过您的卖方中心帐户在“税收信息”下向亚马逊提供您的税收信息。
如果您是亚马逊的活跃卖家，并且符合1099-K资格，那么亚马逊很可能已经给您发送了电子邮件。但是，如果您还没有从他们那里收到有关您的1099-K的消息，则可以按照以下简单步骤查找表格：
首先，登录到您的Amazon Seller帐户。接下来，单击“报告”菜单。从那里，选择税务凭证库。最后，下载/打印该年度的1099-K。
总而言之，不管是中国公司还是美国公司都可以入驻亚马逊站，但是用中国公司好还是美国公司好呢？用中国公司在国内虽然比较方便，但是毕竟是在美国亚马逊销售，需要考虑日后发展的问题，做的越大，将来面临的风险也会越多。所以在美国亚马逊，注册美国公司可以规避很多麻烦。
编辑推荐：
上一篇：香港的税收居民身份证明 - 实质问题
下一篇：注册美国公司怎么选择州呢？可以从各州的税务入手了解具体情况

推荐

我们的优势

全球47个地区设有办事处 (部分地区)

中国：香港   深圳   北京   上海   天津   广州   杭州   南京   宁波   青岛   厦门   大连   福州   澳门   台北
海外：马来西亚   新加坡   美国   英国   纳闽   开曼   BVI   泰国   韩国   日本   澳洲   印度   汶莱   爱尔兰   印度尼西亚   越南   巴巴多斯

典型客户案例

tricor卓佳 | 瑞丰德永服务客户

客户反馈

  • 殷先生 富来森集团经理

    瑞丰德永让我更加专心于产品和团队，服务非常专业。和瑞丰德永合作，省心！

  • 纪萤 贝塔斯曼集团董事

    专业的服务，专业的知识，瑞丰德永，值得信赖的合作伙伴。

  • 罗先生 GAITELY经理

    在这次的服务过程中，现在的商务人员服务细致，专业认真，达到了我们的工作要求，十分满意。

  • 李先生 海康威视总经理

    工作态度严谨，各阶段进度把握合理，准确地满足了我们对该项目的要求，希望未来有更多方面的紧密合作。