收到BVI税务局的不合规通知怎么办？BVI公司被认定不合规的罚款

BVI公司在运营过程中最绕不开的一个课题，就是经济实质。即公司和有限合伙企业（实体）在开展“相关活动”时，应根据立法要求具备必要的经济实质。

如果实体未能将必要的实质落实到位，英属维尔京群岛国际税务局 ( ITA ) 可能会确定实体在特定财政期间不符合经济实质要求。此时ITA 将向实体在其注册办事处的注册代理人发出不合规通知（NCN）。

什么是不合规通知：

如果 ITA 确定某实体在给定的财务期内，并没有遵守其经济实质义务时，就会向其发出不合规通知。该通知中的内容将包括：

1、因为何种理由认定其不符合规定

2、涉及的罚款金额

首次认定违规的最低罚款为 5,000 美元，最高罚款为 20,000 美元（如果是高风险知识产权法律实体，则为 50,000 美元）。

3、支付罚款的相关期限

4、ITA 认为实体必须采取何种行动以满足经济实质要求以及必须采取此类行动的日期

企业如何应对不合规？

相关实体如果切实收到了ITA发出的「不合规通知(NCN)」，就应该立刻考虑是否需要对通知中的任何方面提出疑议和上诉，并且采取相关的补救措施，具体可以参考以下步骤和流程：

1、首先，在规定的期限内支付罚款；

2、其次，采取行动以满足经济实质要求或在规定日期之前合规。

3、最后，必须在收到不合规通知之日起 30 天内提交上诉申请（对不合规的决定或罚款金额提出上诉）。

有关上诉必须提交给英属维尔京群岛高等法院，并使用正确的表格（应要求提供）送达 ITA。

如果企业是在对NCN裁定的上诉过程中，则NCN里规定的BVI公司需要缴纳的罚款可以暂缓，直至申诉结果出来。